Finanțistul
автоматический финансовый анализ на основе оборотно-сальдовой ведомости
Сравнение
2025
· EXEMPLUM FICTUM SRL по сравнению с
2026
· EXEMPLUM FICTUM SRL
Одна и та же сущность, два периода
Приведенные ниже различия представляют собой эволюцию: одна и та же фирма, измеренная в два момента времени. Повышение и понижение имеют трендовый смысл.
2
лучшие показатели при 2025
10
лучшие показатели при 2026
Индикатор с индикатором
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
Лучше |
| Доход |
10.32M |
7.19M |
+43.4%
|
равный
|
| Преимущество |
1.09M |
1.17M |
-6.9%
|
2026
|
| EBITDA |
1.87M |
1.68M |
+11.3%
|
2025
|
| Ликвидность ген. |
1.66x |
1.76x |
-5.7%
|
2026
|
| Быстрая ликвидность. |
0.66x |
0.71x |
-6.9%
|
2026
|
| Чистая прибыль |
10.5% |
16.3% |
-35.1%
|
2026
|
| ROA |
16.3% |
26.7% |
-38.9%
|
2026
|
| ROE |
39.9% |
61.9% |
-35.5%
|
2026
|
| Автономия |
40.9% |
43.2% |
-5.3%
|
2026
|
| Уровень долга |
59.0% |
56.7% |
+4.1%
|
2026
|
| Эффект рычага |
1.44x |
1.31x |
+10.0%
|
2026
|
| Дни сбора |
1 z |
1 z |
+5.5%
|
2026
|
| Ротация запасов |
3.24x |
3.16x |
+2.5%
|
2025
|
| Дни оплаты |
9 z |
10 z |
-5.4%
|
равный
|
«Лучше» определяется в соответствии со значением каждого показателя: с точки зрения ликвидности или маржи — лучше больше, с точки зрения дней инкассо или степени задолженности — лучше меньше. Строки без уникального значения отображаются как равные.
Finanțistul · финансовый анализ на основе оборотно-сальдовой ведомости
finantistul.ro
Сравнение сформировано автоматически из двух загруженных ведомостей. Цифры происходят исключительно из них; если в ведомости есть ошибки, они отражаются и здесь. Документ не является бухгалтерской экспертизой, аудитом или налоговой консультацией.
Все показатели, лицом к лицу
Ликвидность
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
| Общая ликвидность |
1.66 |
1.76 |
+6.0%
|
| Быстрая ликвидность |
0.66 |
0.71 |
+7.4%
|
| Мгновенная ликвидность |
0.28 |
0.32 |
+14.7%
|
Платёжеспособность
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
| Степень задолженности |
59.0% |
56.7% |
-3.9%
|
| Финансовая автономия |
40.9% |
43.2% |
+5.6%
|
| Скорректированная автономность (вкл. 455) |
41.0% |
43.3% |
+5.7%
|
| Эффект рычага |
1.44x |
1.31x |
-9.1%
|
рентабельность
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
| Предполагаемая прибыль/убыток |
1.088.305,68 lei |
1.169.067,64 lei |
+7.4%
|
| Чистая прибыль |
10.5% |
16.3% |
+54.0%
|
| ROA - рентабельность активов |
16.3% |
26.7% |
+63.7%
|
| ROE — рентабельность капитала |
39.9% |
61.9% |
+55.0%
|
| EBITDA |
1.867.063,74 lei |
1.678.085,57 lei |
-10.1%
|
| Маржа EBITDA |
18.1% |
23.3% |
+28.9%
|
Эффективность
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
| Дней на взыскание дебиторской задолженности |
1 |
1 |
-5.2%
|
| Дни оплаты поставщику |
9 |
10 |
+5.8%
|
| Дни хранения |
113 |
116 |
+2.5%
|
| Ротация запасов |
3.2x |
3.2x |
-2.4%
|
| Цикл конвертации денежных средств |
104 |
107 |
+2.1%
|
| Оборот активов |
1.55x |
1.64x |
+6.3%
|
Казначейство
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
| Доступная казна (512+531) |
570.146,05 lei |
721.559,05 lei |
+26.6%
|
| Покрытие расходов из казны |
0.7 |
0.8 |
+13.1%
|
| Оборотный капитал |
1.357.029,85 lei |
1.725.168,48 lei |
+27.1%
|
Налоги
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
| Расчетный баланс НДС |
102.575,25 lei |
124.341,88 lei |
+21.2%
|
Риск
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
| DSCR - покрытие обслуживания долга |
0.92x |
1.34x |
+45.9%
|
| Покрытие процентов |
11.83x |
17.09x |
+44.5%
|
| Норма амортизации основных средств |
29.8% |
29.5% |
-1.2%
|
| Altman Z-Score |
2.922 |
3.415 |
+16.9%
|
Скоринг
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
| Банковский рейтинг |
62/100 |
72/100 |
+16.1%
|
Точка безубыточности
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
| Точка безубыточности |
8.187.009,62 lei |
5.200.788,21 lei |
-36.5%
|
| Запас прочности |
20.6% |
27.7% |
+34.2%
|
Равновесие
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
| Оборотный капитал |
1.357.029,85 lei |
1.725.168,48 lei |
+27.1%
|
| Требуется оборотный капитал |
786.829,97 lei |
1.003.537,95 lei |
+27.5%
|
| Чистое казначейство |
570.199,88 lei |
721.630,53 lei |
+26.6%
|
Денежный поток
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Разница |
| Операционный денежный поток |
1.082.209,11 lei |
1.119.416,12 lei |
+3.4%
|
Следующий финансовый год, прогнозируемый
Проекция начинается исключительно с разницы между 2025 и 2026. Линейный метод повторяет ту же разницу по абсолютной величине; геометрический повторяет ту же скорость роста. Когда они находятся далеко друг от друга, это означает, что ритм нестабилен и к проекции следует относиться с еще большей осторожностью.
Эти два периода имеют разную продолжительность, поэтому перед сравнением они оба были увеличены до двенадцати месяцев. В противном случае снижение произошло бы за счет количества месяцев, а не активности.
| Размер |
2025 |
2026 |
Вариация |
Линейная проекция |
Геометрическая проекция |
| Доход |
10.315.961,95 lei |
12.331.644,07 lei |
+19.5% |
14.347.326,19 lei |
14.741.179,37 lei |
| Расходы |
9.227.656,27 lei |
10.327.528,11 lei |
+11.9% |
11.427.399,96 lei |
11.558.496,96 lei |
| Преимущество |
1.088.305,68 lei |
2.004.115,95 lei |
+84.2% |
2.919.926,23 lei |
3.690.581,45 lei |
Индикаторы, разработанные одинаково
| Индикатор |
2025 |
2026 |
Линейная проекция |
Геометрическая проекция |
| Общая ликвидность |
1.66 |
1.76 |
1.86 |
1.87 |
| Степень задолженности |
59.03 |
56.71 |
54.40 |
54.49 |
| Финансовая автономия |
40.86 |
43.17 |
45.47 |
45.60 |
| Чистая прибыль |
10.55 |
16.25 |
21.95 |
25.04 |
| ROA - рентабельность активов |
16.31 |
26.70 |
37.10 |
43.73 |
| ROE — рентабельность капитала |
39.91 |
61.86 |
83.81 |
95.88 |
| Дней на взыскание дебиторской задолженности |
1.04 |
0.98 |
0.93 |
0.93 |
| Ротация запасов |
3.24 |
3.16 |
3.08 |
3.08 |
Прогнозы – это не обещания
Любой прогноз здесь — это сухой результат балансовых цифр, экстраполированный математически. Он не принимает во внимание контракты, находящиеся на стадии переговоров, операции, которые еще не завершены или не отражены в счетах, а также общий экономический контекст. Он также не учитывает сезонность, планируемые инвестиции или изменение цен: компания с пиком продаж в декабре окажется недооцененной в июле, и наоборот. Используйте их как пример и отправную точку для обсуждения со своим бухгалтером, а не как обязательство перед банком или партнерами.
|