Finanțistul
analisi finanziaria automatica basata sul bilancio di verifica
Confronto
2025
· EXEMPLUM FICTUM SRL rispetto a
2026
· EXEMPLUM FICTUM SRL
Stessa entità, due periodi
Le differenze seguenti rappresentano evolution: la stessa azienda, misurata in due punti nel tempo. Gli aumenti e le diminuzioni hanno un senso di tendenza.
2
indicatori migliori a 2025
10
indicatori migliori a 2026
Indicatore con indicatore
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
Meglio |
| Reddito |
10.32M |
7.19M |
+43.4%
|
pari
|
| Vantaggio |
1.09M |
1.17M |
-6.9%
|
2026
|
| EBITDA |
1.87M |
1.68M |
+11.3%
|
2025
|
| Gen. liquidità |
1.66x |
1.76x |
-5.7%
|
2026
|
| Liquidità rapida. |
0.66x |
0.71x |
-6.9%
|
2026
|
| Margine netto |
10.5% |
16.3% |
-35.1%
|
2026
|
| ROA |
16.3% |
26.7% |
-38.9%
|
2026
|
| ROE |
39.9% |
61.9% |
-35.5%
|
2026
|
| Autonomia |
40.9% |
43.2% |
-5.3%
|
2026
|
| Livello del debito |
59.0% |
56.7% |
+4.1%
|
2026
|
| Effetto leva |
1.44x |
1.31x |
+10.0%
|
2026
|
| Giorni di raccolta |
1 z |
1 z |
+5.5%
|
2026
|
| Rotazione delle scorte |
3.24x |
3.16x |
+2.5%
|
2025
|
| Giorni di paga |
9 z |
10 z |
-5.4%
|
pari
|
"Meglio" è determinato in base al significato di ciascun indicatore: in termini di liquidità o margine, più è meglio, in termini di giorni di incasso o grado di indebitamento, meno è meglio. Le righe senza significato univoco vengono visualizzate come uguali.
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Confronto generato automaticamente dai due bilanci di verifica caricati. Le cifre provengono esclusivamente da essi; se un bilancio contiene errori, si riflettono anche qui. Il documento non costituisce perizia contabile, revisione o consulenza fiscale.
Tutti gli indicatori, faccia a faccia
Liquidità
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
| Liquidità generale |
1.66 |
1.76 |
+6.0%
|
| Liquidità rapida |
0.66 |
0.71 |
+7.4%
|
| Liquidità immediata |
0.28 |
0.32 |
+14.7%
|
Solvibilità
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
| Grado di indebitamento |
59.0% |
56.7% |
-3.9%
|
| Autonomia finanziaria |
40.9% |
43.2% |
+5.6%
|
| Autonomia modificata (incl. 455) |
41.0% |
43.3% |
+5.7%
|
| Effetto leva |
1.44x |
1.31x |
-9.1%
|
redditività
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
| Profitto/perdita stimata |
1.088.305,68 lei |
1.169.067,64 lei |
+7.4%
|
| Margine netto |
10.5% |
16.3% |
+54.0%
|
| ROA - rendimento delle attività |
16.3% |
26.7% |
+63.7%
|
| ROE - rendimento del capitale |
39.9% |
61.9% |
+55.0%
|
| EBITDA |
1.867.063,74 lei |
1.678.085,57 lei |
-10.1%
|
| Margine EBITDA |
18.1% |
23.3% |
+28.9%
|
Efficienza
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
| Giorni per riscuotere i crediti |
1 |
1 |
-5.2%
|
| Giorni di pagamento del fornitore |
9 |
10 |
+5.8%
|
| Giorni di stoccaggio |
113 |
116 |
+2.5%
|
| Rotazione delle scorte |
3.2x |
3.2x |
-2.4%
|
| Il ciclo di conversione del contante |
104 |
107 |
+2.1%
|
| Fatturato patrimoniale |
1.55x |
1.64x |
+6.3%
|
Tesoro
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
| Tesoreria disponibile (512+531) |
570.146,05 lei |
721.559,05 lei |
+26.6%
|
| Copertura delle spese da parte del tesoro |
0.7 |
0.8 |
+13.1%
|
| Capitale circolante |
1.357.029,85 lei |
1.725.168,48 lei |
+27.1%
|
Fiscale
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
| Saldo IVA stimato |
102.575,25 lei |
124.341,88 lei |
+21.2%
|
Rischio
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
| DSCR - copertura del servizio del debito |
0.92x |
1.34x |
+45.9%
|
| Copertura degli interessi |
11.83x |
17.09x |
+44.5%
|
| Tasso di ammortamento delle immobilizzazioni |
29.8% |
29.5% |
-1.2%
|
| Altman Z-Score |
2.922 |
3.415 |
+16.9%
|
Punteggio
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
| Punteggio bancario |
62/100 |
72/100 |
+16.1%
|
Pareggiare
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
| Punto di pareggio |
8.187.009,62 lei |
5.200.788,21 lei |
-36.5%
|
| Margine di sicurezza |
20.6% |
27.7% |
+34.2%
|
Equilibrio
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
| Capitale circolante |
1.357.029,85 lei |
1.725.168,48 lei |
+27.1%
|
| Capitale circolante richiesto |
786.829,97 lei |
1.003.537,95 lei |
+27.5%
|
| Tesoreria netta |
570.199,88 lei |
721.630,53 lei |
+26.6%
|
Flusso di cassa
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Differenza |
| Flusso di cassa operativo |
1.082.209,11 lei |
1.119.416,12 lei |
+3.4%
|
Il prossimo esercizio, proiettato
La proiezione parte esclusivamente dalla differenza tra 2025 e 2026. Il metodo lineare ripete la stessa differenza in valore assoluto; quello geometrico ripete lo stesso tasso di crescita. Quando i due sono distanti significa che il ritmo non è stabile e la proiezione va presa con ancora più cautela.
I due periodi sono di durata diversa, quindi entrambi sono stati portati fino a dodici mesi prima del confronto. Altrimenti la diminuzione sarebbe dovuta al numero di mesi, non all’attività.
| Misurare |
2025 |
2026 |
Variazione |
Proiezione lineare |
Proiezione geometrica |
| Reddito |
10.315.961,95 lei |
12.331.644,07 lei |
+19.5% |
14.347.326,19 lei |
14.741.179,37 lei |
| Costi |
9.227.656,27 lei |
10.327.528,11 lei |
+11.9% |
11.427.399,96 lei |
11.558.496,96 lei |
| Vantaggio |
1.088.305,68 lei |
2.004.115,95 lei |
+84.2% |
2.919.926,23 lei |
3.690.581,45 lei |
Indicatori, progettati allo stesso modo
| Indicatore |
2025 |
2026 |
Proiezione lineare |
Proiezione geometrica |
| Liquidità generale |
1.66 |
1.76 |
1.86 |
1.87 |
| Grado di indebitamento |
59.03 |
56.71 |
54.40 |
54.49 |
| Autonomia finanziaria |
40.86 |
43.17 |
45.47 |
45.60 |
| Margine netto |
10.55 |
16.25 |
21.95 |
25.04 |
| ROA - rendimento delle attività |
16.31 |
26.70 |
37.10 |
43.73 |
| ROE - rendimento del capitale |
39.91 |
61.86 |
83.81 |
95.88 |
| Giorni per riscuotere i crediti |
1.04 |
0.98 |
0.93 |
0.93 |
| Rotazione delle scorte |
3.24 |
3.16 |
3.08 |
3.08 |
Le previsioni non sono promesse
Ogni previsione qui è il risultato secco dei dati di bilancio, estrapolati matematicamente. Non tiene conto dei contratti in corso di negoziazione, delle operazioni non ancora completate o contabilizzate, né del contesto economico generale. Inoltre non tiene conto della stagionalità, degli investimenti programmati o delle variazioni dei prezzi: un'azienda con un picco di vendite a dicembre apparirà sottovalutata a luglio, e viceversa. Usateli come ordine di grandezza e come punto di partenza per la discussione con il vostro commercialista, non come impegno nei confronti della banca o dei soci.
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