Finanțistul
基于试算平衡表的自动财务分析
比较
2025
· EXEMPLUM FICTUM SRL 对比
2026
· EXEMPLUM FICTUM SRL
同一实体，两个时期
下面的差异代表进化：同一家公司，在两个时间点测量。上涨和下跌都有趋势感。
带指示器的指示器
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
更好的 |
| 收入 |
10.32M |
7.19M |
+43.4%
|
平等的
|
| 优势 |
1.09M |
1.17M |
-6.9%
|
2026
|
| EBITDA |
1.87M |
1.68M |
+11.3%
|
2025
|
| 流动性生成。 |
1.66x |
1.76x |
-5.7%
|
2026
|
| 快速的流动性。 |
0.66x |
0.71x |
-6.9%
|
2026
|
| 净利润率 |
10.5% |
16.3% |
-35.1%
|
2026
|
| ROA |
16.3% |
26.7% |
-38.9%
|
2026
|
| ROE |
39.9% |
61.9% |
-35.5%
|
2026
|
| 自治 |
40.9% |
43.2% |
-5.3%
|
2026
|
| 债务水平 |
59.0% |
56.7% |
+4.1%
|
2026
|
| 杠杆效应 |
1.44x |
1.31x |
+10.0%
|
2026
|
| 收集日 |
1 z |
1 z |
+5.5%
|
2026
|
| 库存周转 |
3.24x |
3.16x |
+2.5%
|
2025
|
| 发薪日 |
9 z |
10 z |
-5.4%
|
平等的
|
“较好”是根据各个指标的含义来确定的：就流动性或保证金而言，越多越好；就回款天数或负债程度而言，越少越好。没有唯一含义的行显示为相等。
本对比由上传的两份试算平衡表自动生成。数字完全来自这两份表；若某份表存在错误，此处同样会体现。本文件不构成会计鉴定、审计或税务咨询。
所有指标，面对面
流动性
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
| 一般流动性 |
1.66 |
1.76 |
+6.0%
|
| 流动性快 |
0.66 |
0.71 |
+7.4%
|
| 即时流动性 |
0.28 |
0.32 |
+14.7%
|
偿债能力
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
| 负债程度 |
59.0% |
56.7% |
-3.9%
|
| 财务自主权 |
40.9% |
43.2% |
+5.6%
|
| 调整后的自主权（包括455） |
41.0% |
43.3% |
+5.7%
|
| 杠杆效应 |
1.44x |
1.31x |
-9.1%
|
盈利能力
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
| 预计盈利/亏损 |
1.088.305,68 雷 |
1.169.067,64 雷 |
+7.4%
|
| 净利润率 |
10.5% |
16.3% |
+54.0%
|
| ROA - 资产回报率 |
16.3% |
26.7% |
+63.7%
|
| ROE - 资本回报率 |
39.9% |
61.9% |
+55.0%
|
| EBITDA |
1.867.063,74 雷 |
1.678.085,57 雷 |
-10.1%
|
| 保证金EBITDA |
18.1% |
23.3% |
+28.9%
|
效率
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
| 应收账款回收天数 |
1 |
1 |
-5.2%
|
| 供应商付款天数 |
9 |
10 |
+5.8%
|
| 储存天数 |
113 |
116 |
+2.5%
|
| 库存周转 |
3.2x |
3.2x |
-2.4%
|
| 现金转换周期 |
104 |
107 |
+2.1%
|
| 资产周转率 |
1.55x |
1.64x |
+6.3%
|
财政部
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
| 可用金库 (512+531) |
570.146,05 雷 |
721.559,05 雷 |
+26.6%
|
| 由国库支付费用 |
0.7 |
0.8 |
+13.1%
|
| 营运资金 |
1.357.029,85 雷 |
1.725.168,48 雷 |
+27.1%
|
税务
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
| 估计增值税余额 |
102.575,25 雷 |
124.341,88 雷 |
+21.2%
|
风险
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
| DSCR - 偿债保障 |
0.92x |
1.34x |
+45.9%
|
| 利息保障范围 |
11.83x |
17.09x |
+44.5%
|
| 固定资产折旧率 |
29.8% |
29.5% |
-1.2%
|
| Altman Z-Score |
2.922 |
3.415 |
+16.9%
|
评分
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
| 银行评分 |
62/100 |
72/100 |
+16.1%
|
收支平衡
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
| 盈亏平衡点 |
8.187.009,62 雷 |
5.200.788,21 雷 |
-36.5%
|
| 安全裕度 |
20.6% |
27.7% |
+34.2%
|
平衡
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
| 营运资金 |
1.357.029,85 雷 |
1.725.168,48 雷 |
+27.1%
|
| 所需营运资金 |
786.829,97 雷 |
1.003.537,95 雷 |
+27.5%
|
| 净金库 |
570.199,88 雷 |
721.630,53 雷 |
+26.6%
|
现金流
| 指标 |
2025 |
2026 |
不同之处 |
| 经营现金流量 |
1.082.209,11 雷 |
1.119.416,12 雷 |
+3.4%
|
下一财政年度（预测）
投影仅从 2025 和 2026 之间的差异开始。线性法重复绝对值相同的差值；几何重复相同的增长率。当两者相距较远时，说明节奏不稳定，投射时更需谨慎。
这两个时期的长度不同，因此在比较之前都被调到了十二个月。否则，下降将来自月数，而不是活动。
| 尺寸 |
2025 |
2026 |
变化 |
线性投影 |
几何投影 |
| 收入 |
10.315.961,95 lei |
12.331.644,07 lei |
+19.5% |
14.347.326,19 lei |
14.741.179,37 lei |
| 费用 |
9.227.656,27 lei |
10.327.528,11 lei |
+11.9% |
11.427.399,96 lei |
11.558.496,96 lei |
| 优势 |
1.088.305,68 lei |
2.004.115,95 lei |
+84.2% |
2.919.926,23 lei |
3.690.581,45 lei |
指标，设计相同
| 指标 |
2025 |
2026 |
线性投影 |
几何投影 |
| 一般流动性 |
1.66 |
1.76 |
1.86 |
1.87 |
| 负债程度 |
59.03 |
56.71 |
54.40 |
54.49 |
| 财务自主权 |
40.86 |
43.17 |
45.47 |
45.60 |
| 净利润率 |
10.55 |
16.25 |
21.95 |
25.04 |
| ROA - 资产回报率 |
16.31 |
26.70 |
37.10 |
43.73 |
| ROE - 资本回报率 |
39.91 |
61.86 |
83.81 |
95.88 |
| 应收账款回收天数 |
1.04 |
0.98 |
0.93 |
0.93 |
| 库存周转 |
3.24 |
3.16 |
3.08 |
3.08 |
预测不是承诺
这里的任何预测都是资产负债表数据经过数学推算得出的干燥结果。它没有考虑正在谈判的合同、尚未完成或记录在账目中的业务，也没有考虑一般经济背景。它还没有考虑季节性、计划投资或价格变化：12 月销售高峰的公司在 7 月将显得被低估，反之亦然。将它们用作一个数量级以及与您的会计师讨论的起点，而不是作为对银行或同事的承诺。
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