Finanțistul
analyse financière automatique fondée sur la balance
Comparaison
2025
· EXEMPLUM FICTUM SRL par rapport à
2026
· EXEMPLUM FICTUM SRL
Même entité, deux périodes
Les différences ci-dessous représentent évolution : la même entreprise, mesurée à deux instants. Increases and decreases have trend sense.
2
de meilleurs indicateurs à 2025
10
de meilleurs indicateurs à 2026
Indicateur avec indicateur
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
Mieux |
| Revenu |
10.32M |
7.19M |
+43.4%
|
égal
|
| Avantage |
1.09M |
1.17M |
-6.9%
|
2026
|
| EBITDA |
1.87M |
1.68M |
+11.3%
|
2025
|
| Génération de liquidité. |
1.66x |
1.76x |
-5.7%
|
2026
|
| Liquidité rapide. |
0.66x |
0.71x |
-6.9%
|
2026
|
| Marge nette |
10.5% |
16.3% |
-35.1%
|
2026
|
| ROA |
16.3% |
26.7% |
-38.9%
|
2026
|
| ROE |
39.9% |
61.9% |
-35.5%
|
2026
|
| Autonomie |
40.9% |
43.2% |
-5.3%
|
2026
|
| Niveau d'endettement |
59.0% |
56.7% |
+4.1%
|
2026
|
| Effet de levier |
1.44x |
1.31x |
+10.0%
|
2026
|
| Jours de collecte |
1 z |
1 z |
+5.5%
|
2026
|
| Rotation des stocks |
3.24x |
3.16x |
+2.5%
|
2025
|
| Jours de paie |
9 z |
10 z |
-5.4%
|
égal
|
« Mieux » est déterminé selon la signification de chaque indicateur : en termes de liquidité ou de marge, plus c'est mieux, en termes de jours de recouvrement ou de degré d'endettement, moins c'est mieux. Les lignes sans signification unique apparaissent comme égales.
Comparaison générée automatiquement à partir des deux balances téléversées. Les chiffres en proviennent exclusivement ; si une balance comporte des erreurs, elles se retrouvent ici. Ce document ne constitue ni une expertise comptable, ni un audit, ni un conseil fiscal.
Tous les indicateurs, face à face
Liquidité
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
| Liquidité générale |
1.66 |
1.76 |
+6.0%
|
| Liquidité rapide |
0.66 |
0.71 |
+7.4%
|
| Liquidité immédiate |
0.28 |
0.32 |
+14.7%
|
Solvabilité
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
| Degré d'endettement |
59.0% |
56.7% |
-3.9%
|
| Autonomie financière |
40.9% |
43.2% |
+5.6%
|
| Autonomie ajustée (incl. 455) |
41.0% |
43.3% |
+5.7%
|
| Effet de levier |
1.44x |
1.31x |
-9.1%
|
rentabilité
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
| Bénéfice/Perte estimé |
1.088.305,68 lei |
1.169.067,64 lei |
+7.4%
|
| Marge nette |
10.5% |
16.3% |
+54.0%
|
| ROA - retour sur actifs |
16.3% |
26.7% |
+63.7%
|
| ROE - retour sur capital |
39.9% |
61.9% |
+55.0%
|
| EBITDA |
1.867.063,74 lei |
1.678.085,57 lei |
-10.1%
|
| Marge EBITDA |
18.1% |
23.3% |
+28.9%
|
Efficacité
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
| Jours pour recouvrer les créances |
1 |
1 |
-5.2%
|
| Jours de paiement des fournisseurs |
9 |
10 |
+5.8%
|
| Jours de stockage |
113 |
116 |
+2.5%
|
| Rotation des stocks |
3.2x |
3.2x |
-2.4%
|
| Le cycle de conversion en espèces |
104 |
107 |
+2.1%
|
| Rotation des actifs |
1.55x |
1.64x |
+6.3%
|
Trésorerie
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
| Trésorerie disponible (512+531) |
570.146,05 lei |
721.559,05 lei |
+26.6%
|
| Prise en charge des dépenses par le Trésor |
0.7 |
0.8 |
+13.1%
|
| Fonds de roulement |
1.357.029,85 lei |
1.725.168,48 lei |
+27.1%
|
Fiscal
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
| Solde TVA estimé |
102.575,25 lei |
124.341,88 lei |
+21.2%
|
Risque
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
| DSCR - couverture du service de la dette |
0.92x |
1.34x |
+45.9%
|
| Couverture des intérêts |
11.83x |
17.09x |
+44.5%
|
| Taux d'amortissement des immobilisations |
29.8% |
29.5% |
-1.2%
|
| Altman Z-Score |
2.922 |
3.415 |
+16.9%
|
Notation
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
| Score bancaire |
62/100 |
72/100 |
+16.1%
|
Seuil de rentabilité
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
| Seuil de rentabilité |
8.187.009,62 lei |
5.200.788,21 lei |
-36.5%
|
| Marge de sécurité |
20.6% |
27.7% |
+34.2%
|
Équilibre
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
| Fonds de roulement |
1.357.029,85 lei |
1.725.168,48 lei |
+27.1%
|
| Fonds de roulement requis |
786.829,97 lei |
1.003.537,95 lei |
+27.5%
|
| Trésorerie nette |
570.199,88 lei |
721.630,53 lei |
+26.6%
|
Flux de trésorerie
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Différence |
| Flux de trésorerie opérationnel |
1.082.209,11 lei |
1.119.416,12 lei |
+3.4%
|
L'exercice suivant, projeté
La projection part exclusivement de la différence entre 2025 et 2026. La méthode linéaire répète la même différence en valeur absolue ; le géométrique répète le même taux de croissance. Lorsque les deux sont éloignés, cela signifie que le rythme n’est pas stable et que la projection doit être prise avec encore plus de précautions.
Les deux périodes sont de durées différentes, elles ont donc toutes deux été ramenées à douze mois avant la comparaison. Autrement, la diminution proviendrait du nombre de mois et non de l'activité.
| Taille |
2025 |
2026 |
Variation |
Projection linéaire |
Projection géométrique |
| Revenu |
10.315.961,95 lei |
12.331.644,07 lei |
+19.5% |
14.347.326,19 lei |
14.741.179,37 lei |
| Charges |
9.227.656,27 lei |
10.327.528,11 lei |
+11.9% |
11.427.399,96 lei |
11.558.496,96 lei |
| Avantage |
1.088.305,68 lei |
2.004.115,95 lei |
+84.2% |
2.919.926,23 lei |
3.690.581,45 lei |
Indicateurs, conçus de la même manière
| Indicateur |
2025 |
2026 |
Projection linéaire |
Projection géométrique |
| Liquidité générale |
1.66 |
1.76 |
1.86 |
1.87 |
| Degré d'endettement |
59.03 |
56.71 |
54.40 |
54.49 |
| Autonomie financière |
40.86 |
43.17 |
45.47 |
45.60 |
| Marge nette |
10.55 |
16.25 |
21.95 |
25.04 |
| ROA - retour sur actifs |
16.31 |
26.70 |
37.10 |
43.73 |
| ROE - retour sur capital |
39.91 |
61.86 |
83.81 |
95.88 |
| Jours pour recouvrer les créances |
1.04 |
0.98 |
0.93 |
0.93 |
| Rotation des stocks |
3.24 |
3.16 |
3.08 |
3.08 |
Les prédictions ne sont pas des promesses
Toute prévision ici est le résultat sec des chiffres du bilan, extrapolés mathématiquement. Il ne prend pas en compte les contrats en cours de négociation, les opérations non encore réalisées ou comptabilisées, ni le contexte économique général. Il ne prend pas non plus en compte la saisonnalité, les investissements prévus ou les changements de prix : une entreprise dont les ventes atteignent un pic en décembre apparaîtra sous-évaluée en juillet, et vice versa. Utilisez-les comme un ordre de grandeur et comme point de départ pour une discussion avec votre comptable, et non comme un engagement envers la banque ou les associés.
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