Finanțistul
automatische Finanzanalyse auf Basis der Summen- und Saldenliste
Vergleich
2025
· EXEMPLUM FICTUM SRL im Vergleich zu
2026
· EXEMPLUM FICTUM SRL
Gleiche Entität, zwei Perioden
Die folgenden Unterschiede stellen eine Evolution dar: dasselbe Unternehmen, gemessen zu zwei Zeitpunkten. Zu- und Abgänge haben einen Trendsinn.
2
bessere Indikatoren bei 2025
10
bessere Indikatoren bei 2026
Blinker mit Blinker
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
Besser |
| Erträge |
10.32M |
7.19M |
+43.4%
|
gleich
|
| Gewinn |
1.09M |
1.17M |
-6.9%
|
2026
|
| EBITDA |
1.87M |
1.68M |
+11.3%
|
2025
|
| Liquidität 3. Gr. |
1.66x |
1.76x |
-5.7%
|
2026
|
| Liquidität 2. Gr. |
0.66x |
0.71x |
-6.9%
|
2026
|
| Nettomarge |
10.5% |
16.3% |
-35.1%
|
2026
|
| ROA |
16.3% |
26.7% |
-38.9%
|
2026
|
| ROE |
39.9% |
61.9% |
-35.5%
|
2026
|
| Eigenkapitalquote |
40.9% |
43.2% |
-5.3%
|
2026
|
| Verschuldungsgrad |
59.0% |
56.7% |
+4.1%
|
2026
|
| Verschuldungsgrad (Leverage) |
1.44x |
1.31x |
+10.0%
|
2026
|
| Debitorentage |
1 z |
1 z |
+5.5%
|
2026
|
| Lagerumschlag |
3.24x |
3.16x |
+2.5%
|
2025
|
| Kreditorentage |
9 z |
10 z |
-5.4%
|
gleich
|
„Besser“ wird anhand der Bedeutung jedes Indikators bestimmt: In Bezug auf Liquidität oder Marge ist mehr besser, in Bezug auf Inkassotage oder Verschuldungsgrad ist weniger besser. Zeilen ohne eindeutige Bedeutung werden als gleich angezeigt.
Finanțistul · Finanzanalyse auf Basis der Summen- und Saldenliste
finantistul.ro
Vergleich, automatisch aus den beiden hochgeladenen Saldenbilanzen erstellt. Die Zahlen stammen ausschließlich daraus; enthält eine Saldenbilanz Fehler, erscheinen sie auch hier. Das Dokument ist weder ein Buchprüfungsgutachten noch eine Prüfung oder Steuerberatung.
Alle Indikatoren von Angesicht zu Angesicht
Liquidität
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
| Liquidität 3. Grades |
1.66 |
1.76 |
+6.0%
|
| Liquidität 2. Grades |
0.66 |
0.71 |
+7.4%
|
| Liquidität 1. Grades |
0.28 |
0.32 |
+14.7%
|
Solvabilität
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
| Verschuldungsgrad |
59.0% |
56.7% |
-3.9%
|
| Eigenkapitalquote |
40.9% |
43.2% |
+5.6%
|
| Bereinigte Eigenkapitalquote (inkl. 455) |
41.0% |
43.3% |
+5.7%
|
| Verschuldungsgrad (Leverage) |
1.44x |
1.31x |
-9.1%
|
Rentabilität
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
| Geschätzter Gewinn / Verlust |
1.088.305,68 lei |
1.169.067,64 lei |
+7.4%
|
| Nettomarge |
10.5% |
16.3% |
+54.0%
|
| ROA - Gesamtkapitalrendite |
16.3% |
26.7% |
+63.7%
|
| ROE - Eigenkapitalrendite |
39.9% |
61.9% |
+55.0%
|
| EBITDA |
1.867.063,74 lei |
1.678.085,57 lei |
-10.1%
|
| EBITDA-Marge |
18.1% |
23.3% |
+28.9%
|
Effizienz
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
| Debitorenlaufzeit (Tage) |
1 |
1 |
-5.2%
|
| Kreditorenlaufzeit (Tage) |
9 |
10 |
+5.8%
|
| Lagerdauer (Tage) |
113 |
116 |
+2.5%
|
| Lagerumschlag |
3.2x |
3.2x |
-2.4%
|
| Cash-Conversion-Cycle |
104 |
107 |
+2.1%
|
| Kapitalumschlag |
1.55x |
1.64x |
+6.3%
|
Finanzministerium
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
| Verfügbare liquide Mittel (512+531) |
570.146,05 lei |
721.559,05 lei |
+26.6%
|
| Ausgabendeckung aus liquiden Mitteln |
0.7 |
0.8 |
+13.1%
|
| Working Capital |
1.357.029,85 lei |
1.725.168,48 lei |
+27.1%
|
Steuern
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
| Geschätzter USt-Saldo |
102.575,25 lei |
124.341,88 lei |
+21.2%
|
Risiko
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
| DSCR - Schuldendienstdeckung |
0.92x |
1.34x |
+45.9%
|
| Zinsdeckung |
11.83x |
17.09x |
+44.5%
|
| Abnutzungsgrad des Anlagevermögens |
29.8% |
29.5% |
-1.2%
|
| Altman Z-Score |
2.922 |
3.415 |
+16.9%
|
Scoring
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
| Bank-Score |
62/100 |
72/100 |
+16.1%
|
Die Gewinnzone erreichen
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
| Break-even-Punkt |
8.187.009,62 lei |
5.200.788,21 lei |
-36.5%
|
| Sicherheitsmarge |
20.6% |
27.7% |
+34.2%
|
Gleichgewicht
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
| Working Capital (Fonds) |
1.357.029,85 lei |
1.725.168,48 lei |
+27.1%
|
| Working-Capital-Bedarf |
786.829,97 lei |
1.003.537,95 lei |
+27.5%
|
| Nettoliquidität |
570.199,88 lei |
721.630,53 lei |
+26.6%
|
Cashflow
| Indikator |
2025 |
2026 |
Unterschied |
| Operativer Cashflow |
1.082.209,11 lei |
1.119.416,12 lei |
+3.4%
|
Das nächste Geschäftsjahr, projiziert
Die Projektion geht ausschließlich von der Differenz zwischen 2025 und 2026 aus. Die lineare Methode wiederholt den gleichen Unterschied im Absolutwert; die geometrische wiederholt die gleiche Wachstumsrate. Wenn die beiden weit voneinander entfernt sind, bedeutet dies, dass der Rhythmus nicht stabil ist und die Projektion mit noch größerer Vorsicht betrachtet werden sollte.
Da die beiden Zeiträume unterschiedlich lang sind, wurden sie vor dem Vergleich jeweils auf zwölf Monate angehoben. Andernfalls wäre der Rückgang auf die Anzahl der Monate und nicht auf die Aktivität zurückzuführen.
| Größe |
2025 |
2026 |
Variation |
Lineare Projektion |
Geometrische Projektion |
| Erträge |
10.315.961,95 lei |
12.331.644,07 lei |
+19.5% |
14.347.326,19 lei |
14.741.179,37 lei |
| Aufwendungen |
9.227.656,27 lei |
10.327.528,11 lei |
+11.9% |
11.427.399,96 lei |
11.558.496,96 lei |
| Gewinn |
1.088.305,68 lei |
2.004.115,95 lei |
+84.2% |
2.919.926,23 lei |
3.690.581,45 lei |
Indikatoren, gleich gestaltet
| Indikator |
2025 |
2026 |
Lineare Projektion |
Geometrische Projektion |
| Liquidität 3. Grades |
1.66 |
1.76 |
1.86 |
1.87 |
| Verschuldungsgrad |
59.03 |
56.71 |
54.40 |
54.49 |
| Eigenkapitalquote |
40.86 |
43.17 |
45.47 |
45.60 |
| Nettomarge |
10.55 |
16.25 |
21.95 |
25.04 |
| ROA - Gesamtkapitalrendite |
16.31 |
26.70 |
37.10 |
43.73 |
| ROE - Eigenkapitalrendite |
39.91 |
61.86 |
83.81 |
95.88 |
| Debitorenlaufzeit (Tage) |
1.04 |
0.98 |
0.93 |
0.93 |
| Lagerumschlag |
3.24 |
3.16 |
3.08 |
3.08 |
Vorhersagen sind keine Versprechen
Jede Prognose ist hier das trockene Ergebnis der mathematisch hochgerechneten Bilanzzahlen. Es berücksichtigt weder Verträge, die noch in Verhandlung stehen, noch nicht abgeschlossene oder buchhalterisch erfasste Vorgänge, noch den allgemeinen wirtschaftlichen Kontext. Außerdem werden Saisonalität, geplante Investitionen oder Preisänderungen nicht berücksichtigt: Ein Unternehmen mit Spitzenumsätzen im Dezember wird im Juli unterbewertet erscheinen und umgekehrt. Verwenden Sie sie als Größenordnung und als Ausgangspunkt für die Diskussion mit Ihrem Buchhalter, nicht als Verpflichtung gegenüber der Bank oder Partnern.
|