Отчёт стал богаче: портфель, обязательства, дивиденды и сколько вам мог бы одолжить банк

Отчёт Finanțistul только что вырос. Помимо скоринга, показателей и плана действий мы добавили пять разделов, отвечающих на вопросы, которые владелец на самом деле задаёт себе, глядя на своё предприятие: с кого получить, кому должен, сколько можно вывести дивидендами, какой кредит выдержал бы и куда движется дело. Всё рассчитано из той же ведомости, без необходимости загружать что-либо дополнительно.

Кто должен вам, кому должны вы

Первый новый раздел считает, по аналитике ведомости, сколько покупателей имеют неоплаченное сальдо и сколько поставщиков остаются неоплаченными, вместе с итогами. Затем задаёт практический вопрос: если бы вы продали весь запас товаров, покрыли бы оплату поставщикам? Мы считаем стоимость продажи запаса по вашей реальной марже и ставим её на графике рядом с поставщиками к оплате и дебиторкой к получению. С одного взгляда видно, хватает или нет.

Если ведомость не развёрнута по аналитическим счетам, мы не выдумываем количество партнёров: отчитываемся на уровне портфеля и честно говорим, почему не можем определить их поимённо.

Обязательства перед банками, лизингом и кредиторами

Собираем вместе банковские кредиты, лизинг, облигации и прочих кредиторов по категориям и соотносим их с EBITDA: за сколько лет EBITDA они погасились бы полностью. Здесь же приводим уровень задолженности и отношение финансовых обязательств к собственному капиталу, чтобы нагрузка была видна в контексте, а не как отдельная цифра.

Дивиденды: сколько можно вывести и какой налог заплатить

Раздел о дивидендах показывает три вещи: дивиденды, полученные организацией как доход, объявленные, но ещё не полученные участниками, и сумму к распределению сейчас, рассчитанную из нераспределённой прибыли плюс текущий результат, минус резерв, который надлежит сформировать. Над ней кладём таблицу налога по действующему закону: 16% удержания у источника и медицинский взнос на базе с ограничением, с порогами, привязанными к минимальной зарплате. График показывает, как валовой дивиденд делится между чистым, налогом и взносом.

Это оценка, и мы это говорим: взнос зависит от общего годового дохода каждого участника и декларируется в следующем году в единой декларации.

Сколько вам мог бы одолжить банк

Оцениваем дополнительный кредит, который банк мог бы рассчитать, по трём сценариям задолженности (общие обязательства к EBITDA) в сочетании с типом обеспечения: под подпись, с ипотекой или с залогом активов. Основным ограничением остаётся обслуживание долга, с минимальным покрытием из EBITDA. Это не обещание, и мы говорим это прямо: у каждого банка своя шкала, а если организация ещё не вышла на операционную прибыль, мы не бьём клиента - объясняем, что эта способность появится сама, как только деятельность вернётся к прибыли.

Куда движется организация: график по годам

Для организаций с историей берём из публичной финансовой отчётности, поданной в Министерство финансов (через ica.ro), доходы, расходы и прибыль предыдущих лет и кладём их на график с двумя осями: столбцы для доходов и расходов, линия для прибыли. Текущий год появляется спроецированным на двенадцать месяцев из загруженной ведомости, отмеченный звёздочкой. Видна тенденция, а не только сегодняшний снимок.

Отчёт на вашем языке

Отчёт и PDF формируются по умолчанию на языке, на котором вы просматриваете сайт, но вы можете выбрать другой прямо в форме для счёта. Владелец, не читающий по-румынски, получает анализ на английском, немецком, французском и ещё восьми языках - вместе с выводами и планом действий, а не только с меню.

Всё это встаёт в отчёте на своё место и выглядит одинаково на странице и в PDF. Увидеть это на реальных данных можно уже сейчас в отчёте-примере.